關于應縣2025年1月—11月財政預算執行情況

和調整預算的報告

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——2025年12月在應縣第十七屆人大常委會第38次會議上

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應縣財政局局長 ??曹寶驥

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主任、副主任、各位委員：

受縣人民政府委托，我向本次常委會報告2025年1月—11月財政預算執行及調整預算情況，請予審議。

一、2025年1月—11月財政預算執行情況

(一)一般公共預算收支執行情況

1、一般公共預算收入完成情況。

1月—11月全縣一般公共預算收入完成18338萬元，為年度預算的91.3%，增長2.71%，增收483萬元。一般公共預算收入中，稅務局完成12957萬元，占計劃88.84%，增長2.58%，增收326萬元；財政局完成5381萬元，占計劃97.84%，增長3.01%，增收157萬元。分稅種完成情況，全縣稅收收入完成12957萬元，其中增值稅完成5419萬元，增長2.25%，增收119萬元；企業所得稅完成1944萬元，下降18.32%，減收436萬元；個人所得稅完成163萬元，增長13.19%，增收19萬元；資源稅完成123萬元，增長200%，增收82萬元；其他稅收收入完成5308萬元，增長11.37%，增收542萬元。非稅收入完成5381萬元，其中專項收入完成1601萬元，下降0.81%，減收13萬元；行政事業性收費收入完成685萬元，下降44.08%，減收540萬元；罰沒收入完成2530萬元，增長18.84%，增收401萬元；國有資源有償使用收入完成383萬元，增長54.44%，增收135萬元；捐贈收入完成10萬元，增長25%，增收2萬元；政府住房基金收入115萬元，增長100%，增收115萬元；其他收入57萬元，增長100%，增收57萬元。

2、一般公共預算支出執行情況。

1月—11月全縣一般公共預算支出執行238983萬元，增長6.28%，增支14126萬元。按功能科目分類：一般公共服務支出18818萬元，增長19.20%，增支3031萬元；國防支出33萬元，下降52.17%，減支36萬元；公共安全支出6615萬元，下降22.03%，減支1869萬元；教育支出31667萬元，增長13.88%，增支3859萬元；科學技術支出531萬元，增長217.96%，增支364萬元；文化體育與傳媒支出3939萬元，下降35.65%，減支2182萬元；社會保障和就業支出62333萬元，下降6.95%，減支4655萬元；衛生健康支出18186萬元，增長9.44%，增支1568萬元；節能環保支出9536萬元，增長18.42%，增支1483萬元；城鄉社區支出8068萬元，下降40.78%，減支5555萬元；農林水支出50016萬元，增長17.86%，增支7580萬元；交通運輸支出9340萬元，增長56.14%，增支3358萬元；資源勘探信息等支出785萬元，增長27.23%，增支168萬元；商業服務業等支出979萬元，增長14.64%，增支125萬元；金融支出1131萬元，增長97.04%，增支557萬元；災害防治及應急管理支出2245萬元，下降7.46%，減支181萬元；自然資源海洋氣象等支出5290萬元，增長432.73%，增支4297萬元；住房保障支出5959萬元，下降0.18%，減支11萬元；糧油物資儲備事務233萬元，下降40.71%，減支160萬元；其他支出263萬元，增長32.16%，增支64萬元；債務付息支出3016萬元，增長333.96%，增支2321萬元。

(二)政府性基金預算收支執行情況

1月—11月月政府性基金預算收入完成6874萬元，為年計劃的79.47%，同比增長40.52%，增收1982萬元，其中國有土地使用權出讓收入5907萬元；農業土地開發資金收入132萬元；城市基礎設施配套費收入505萬元；污水處理費收入330萬元。新增專項債券轉貸收入35347萬元，超長期特別國債收入17675萬元，轉移支付收入1706萬元，當年政府性基金預算收入總計61602萬元。

1月—11月政府性基金預算支出執行36821萬元，增長87.34%，增支17166萬元。按功能科目分類：節能環保支出4115萬元（“三北”工程建設支出2335萬元，其他節能環保支出1780萬元）；城鄉社區支出4203萬元（國有土地使用權出讓收入安排的支出2788萬元，農業土地開發資金安排的支出90萬元，城市基礎設施配套費安排的支出325萬元，城鄉社區公共設施的支出1000萬元）；農林水支出4421萬元（大中型水庫移民后期扶持基金支出451萬元，國家重大水利工程建設基金安排的支出194萬元，農業農村支出3776萬元）；資源勘探工業信息等支出341萬元（制造業支出341萬元）；其他支出20688萬元（其他地方自行試點項目收益專項債券收入安排的支出19052萬元；彩票公益金安排的支出1636萬元）；地方政府專項債務付息支出3053萬元（國有土地使用權出讓金債務付息支出491萬元，土地儲備專項債券付息支出259萬元，棚戶區改造專項債券付息支出53萬元，其他地方自行試點項目收益債券付息支出2250萬元）。

(三)國有資本經營預算收支情況

1月—11月國有資本經營預算收入完成6428萬元，為年計劃的128.56%，同比增長145.72%，增收3812萬元。

1月—11月國有資本經營預算支出執行2291萬元，增長100%，增支2291萬元。按功能科目分類：其他國有資本經營預算支出2290萬元，解決歷史遺留問題及改革成本支出1萬元。

二、落實應縣第十七屆人民代表大會第六次會議工作情況

2025年，在縣委的堅強領導下，在縣人大、縣政協的嚴格監督、悉心指導下，縣政府及縣財政認真落實縣十七屆人大六次會議精神，真抓實干，砥礪奮進，增收節支，優化支出，全縣財政收支運行平穩，重點工作有效落實。

一是努力增加財政收入。財稅部門依法依規組織收入，確保應收盡收，1月—11月全縣一般公共預算收入完成18338萬元，為年度預算的91.3%，增長2.71%，增收483萬元。預計一般公共預算收入可完成年度計劃實現增長2%的目標。

二是積極爭取上級支持。在全省全市財政極度緊張的情況下，縣委、縣政府緊抓上級政策與我縣發展實際的結合點，加大資金爭取力度，年初預算財力性轉移支付比上年增加14366萬元，在此基礎上，年度運行中新增上級各類轉移支付補助資金46185萬元，其中財力性轉移支付補助7719萬元，主要是均衡性轉移支付補助1851萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金3914萬元，省市財政獎補資金854萬元，一般債券置換財力1100萬元；全縣預算財力由年初預算的278463萬元增加到327096萬元。同時積極爭取政府債券資金50001萬元，其中一般債券資金7834萬元，專項債券資金42167萬元，全力保障財政“三保”和全縣經濟社會事業發展。

三是牢牢兜住“三保”底線。嚴格落實中辦發【2024】79號文件精神，壓實“三保”責任，優先保障“三保”支出需要，切實防范化解“三保”風險，全力抓住人民群眾最關心、最直接、最現實的利益問題，兜牢“三保”底線，全年“三保”投入14.76億元。

四是全面加強預算績效管理。一是全縣74個部門開展了2025年部門整體支出績效目標和所有項目績效目標的填報工作，實現了部門整體績效目標申報全覆蓋和績效目標編報全覆蓋；二是全縣175個預算單位890個項目開展了績效自評工作，涉及財政資金98338萬元；三是對全縣各部門整體以及1243個項目的1月—6月績效目標實現情況、預算資金的執行情況開展了績效運行監控工作；四是在應縣人民政府門戶網站上公開了2025年重大政策和重點項目績效目標申報表，自覺接受社會各界監督；五是從重大民生項目及覆蓋面廣、社會關注度高的項目中選出14個項目及2個部門開展了財政重點績效評價工作，涉及財政資金65592萬元。通過上述措施，全縣財政資金績效管理納入規范化、常態化運行軌道。

三、2025年財政預算調整方案

在今年縣十七屆人代會第六次會議年初預算的基礎上，結合后期運行實際，本次提出以下調整意見。

(一)一般公共預算的調整

1、預算財力調整。

(1)在年初預算的基礎上，當年新增縣級可支配財力7719萬元，其中一般性財力轉移支付6619萬元，一般債券置換財力1100萬元。

——均衡性轉移支付補助增加1851萬元；

——縣級基本財力保障機制獎補資金增加3914萬元；

——2024年度爭取中央支持省級獎勵資金增加95萬元；

——2024年縣級、開發區財政獎補資金增加651萬元；

——中央產糧大縣獎勵資金增加108萬元；

——一般債券置換財力1100萬元。

(2)新增一般債券資金6734萬元(當年新增一般債券7834萬元，其中用于置換財力一般債券1100萬元，用于項目支出6734萬元)。

(3)共同事權轉移支付和專項轉移支付增加34180萬元。

提請一般公共預算總財力由年初預算的278463萬元調整到327096萬元，調增財力48633萬元。

2、支出預算調整。

根據預算財力調整，提請支出預算由年初預算的278463萬元調整到327096萬元，調增支出預算48633萬元，調增的支出預算主要用于以下方面。

(1)新增本級財力7719萬元，主要用于：

——一般債券置換財力1100萬元(置換年初預算項目1100萬元，其中應縣長征路南延線大穗稔-大王路段雨污分流及道路建設工程300萬元，應縣塔南路雨污分流及瑞東南路道路改造工程300萬元，應縣南開街新一中段道路和雨污分流及停車場建設工程200萬元，應縣縣城控制污水溢流應急工程建設項目200萬元，長城一號旅游公路朔州市應縣境內支線標志標識信息系統工程49萬元，長城一號旅游公路朔州市應縣境內標志標識信息系統51萬元)，置換財力用于“三保”及剛性支出1100萬元，其中機關事業單位退休人員補繳職業年金672萬元，城鎮居民供水補貼147萬元，政策性農業保險保費150萬元、地方特色農業保險縣級配套資金131萬元。

——“三保”及剛性支出增加預算2009萬元，其中2025年退役士兵待安置、獎勵、救助及企業軍轉干部生活補助等59萬元；2025年防汛經費910萬元；償還疫情期間華潤山西有限公司醫療物資欠款524萬元；原建檔立卡貧困人口基本醫療保險、補充醫療保險157萬元；政策性農業保險保費108萬元；中醫院疫情防控物資欠款100萬元；優撫對象及部分優撫對象家屬城鄉居民醫療保險資金60萬元；育兒補貼縣級配套資金45萬元；南泉村、南上寨村及西賈莊村2025年日間照料中心運營補貼9萬元；殘疾人“兩項”補貼缺口資金17萬元；其他剛性支出20萬元。

——建設類項目支出增加預算976萬元，其中“千萬工程”資金600萬元，應縣新建街設施配套建設項目120萬元；長城一號旅游公路朔州市應縣境內高鐵站-桑干河-應縣木塔段（二期工程）文物勘探費和交通信號系統遷改費用87萬元；應縣黨校多功能綜合樓建設項目50萬元；黨校多功能綜合樓建設項目前期費用24萬元，應縣武警中隊訓練場地建設項目20萬元，應縣城南工業園區配置地表輸水管線配套工程資金30萬元，糠醛線、大同路等10KV線路遷改工程款45萬元。

——其他項目支出增加預算2148萬元，其中冬春森林草原防火經費135萬元；金城鎮轄區內環境整治費用100萬元；留置案件辦案經費200萬元；鄉村振興銜接資金(中央)整改213萬元；公安重點部位安全守護經費等100萬元；2023年度深化安可替代項目缺口資金105萬元；鄉(鎮) “兩委”換屆、“兩節”文化活動及安全生產、信訪維穩等經費180萬元，集中辦公區院內用電安全隱患整治、道路整治及排水管網修繕項目資金79萬元；應縣經濟技術開發投資有限公司注冊資本金50萬元；全市重大項目建設及開工儀式活動經費40萬元；2024年第四次“三個一批”活動經費58萬元；參加2025中國(北京)國際精品陶瓷博覽會暨日用與藝術精品陶瓷展覽會活動經費55萬元，2025年縣級配套司法救助資金38萬元；2025年優撫對象、現役軍人“八一”慰問金48萬元；2025年全縣村（社區）干部經濟責任專項審計資金38萬元；縣綜治中心規范化建設裝修費用56萬元；縣綜治中心規范化建設辦公設備購置費用27萬元；住戶及勞動力調查大樣本輪換工作經費31萬元；“干部信息管理系統”建設費用22萬元；2026年村（社區）“兩委”換屆工作經費20萬元；應縣第九期鄉科級干部進修班培訓費用20萬元；消防隊營房維修經費30萬元；氣象防災減災工作經費13萬元；2025年農產品質量安全監測經費21萬元，“應州綠”蔬菜品牌廣告播出費15萬元；2024年底首次入規“小升規”工業企業獎補資金10萬元；2025年機關事務提質增效經費20萬元；其他支出424萬元。

——向政府性基金預算調出資金1377萬元。

——其他支出109萬元。

(2)新增一般債券資金6734萬元，其中用于應縣全民健身中心節能照明建設項目800萬元，長城一號旅游公路朔州應縣境內懷應線（K28+371-K42+091)段885萬元，長城一號旅游公路朔州市應縣境內主線、支線標志標識信息系統工程180萬元， 2023年新建高標準農田建設項目466萬元，“千萬工程”應縣實踐行動建設項目300萬元，應縣新建東西街道路改造工程400萬元，應縣一中新校區綠化工程建設項目200萬元，應縣金城街、迎賓路道路隔離帶綠化提升改造工程100萬元，應縣金城鎮李莊村北至寇寨村東南產業路建設項目300萬元，應縣殘疾人康復中心深化裝修、配套設施及室外工程項目200萬元，應縣急救中心建設項目200萬元，應縣應興路道路建設工程300萬元，應縣白塔巷、頤塔巷、二道巷、遼代街、應元街雨污分流及道路改造工程400萬元，應縣擁軍路、大同路南延線道路及雨污管網工程200萬元，應縣塔南路雨污分流及瑞東南路道路改造工程100萬元，應縣南開街（新一中段）道路和雨污分流及停車場建設工程100萬元，應縣大同南路、瑞東南路雨污分流工程100萬元，集大原高鐵應縣站站前廣場項目300萬元，應縣下社鎮鎮區污水處理及管網工程200萬元，應縣凈土寺文化遺產保護利用設施建設項目100萬元，應縣群眾文化活動中心改造項目100萬元，應縣民兵訓練基地建設項目100萬元，應縣清寧街消防救援站技能訓練室及附屬配套設施工程項目100萬元，應縣長征北路至新建東路照明工程100萬元，“四好農村路”、資源路產業路等農村公路建設項目403萬元，林業經濟林新品種推廣等項目100萬元。

(3)共同事權轉移支付和專項轉移支付資金增加支出預算34180萬元，按要求增加相應的專項支出預算。

（二）政府性基金預算的調整

1、收入預算調整。

根據政府性基金預算收入入庫、專項轉移支付下達和政府專項債券轉貸收入情況，提請將政府性基金收入預算由年初的30358萬元調整到76459萬元，調增收入預算46101萬元。調增收入預算中，本級基金預算收入計劃由年初預算的8650萬元調整為6929萬元，調減1721萬元，其中國有土地出讓收入由年初的7850萬元調整為5907萬元，調減1943萬元，農業土地開發資金收入調增222萬元；從一般公共預算調入1377萬元；專項轉移支付收入預算由年初的704萬元調整為2410萬元，調增1706萬元；超長期特別國債調增17675萬元；政府專項債券收入預算由年初的15103萬元調整為42167萬元，調增27064萬元。

2、預算財力調整。

政府性基金收入預算調增46101萬元，預算財力相應調增46101萬元，其中本級基金預算財力調減344萬元(本級基金收入調減1721萬元，從一般公共預算調入1377萬元)；專項轉移支付預算調增1706萬元；超長期特別國債預算調增17675萬元；政府專項債券預算調增27064萬元。

3、支出預算調整。

政府性基金預算財力調增46101萬元，支出預算相應由年初的30358萬元調整為76459萬元，調增支出預算46101萬元。調整的支出預算主要用于以下方面。

（1）調減年初征地和拆遷補償等支出預算566萬元(國有土地出讓金收入短收1943萬元，從一般公共預算調入1377萬元)。

（2）調增農業土地開發資金安排的支出222萬元。

（3）調增專項轉移支付資金支出預算1706萬元，用于相關轉移支付資金項目支出。

（4）調增超長期特別國債預算17675萬元，用于高標準農田建設項目12500萬元，工業企業設備更新2570萬元，交通領域新能源以舊換新93萬元，“三北”工程1497萬元，城市地下管網建設改造1000萬元，農機報廢更新補貼15萬元。

（5）調增政府專項債券資金支出預算27064萬元，其中用于應縣旅游路城區段雨污分流改造及其他市政基礎設施配套工程1100萬元，應縣新建東西街雨污分流改造工程4700萬元，應縣中醫院服務能力提升項目5200萬元，應縣全民健身中心建設項目4000萬元，應縣人民醫院服務能力提升及環境整治項目3820萬元，應縣醫療集團人民醫院病房條件改造提升項目1700萬元，應縣地表水凈化水廠建設工程4000萬元，應縣城鎮污水管道擴建工程1890萬元，社會福利綜合服務中心改建集中隔離點工程152萬元，應縣民政局社會福利綜合服務中心室外配套工程333萬元，石柱山景區公園登山步道建設項目118萬元，2025年義井鄉義井村美麗鄉村建設項目51萬元。

（三）國有資本經營預算的調整

國有資本經營預算當年收入預計完成8500萬元，比年初預算5000萬元增收3500萬元，調增收入預算3500萬元，主要是木塔門票收入；支出預算調增3500萬元，用于購買木塔、凈土寺門票經營權貸款還本付息、文旅發展、文旅公司運行經費等支出。

以上方案，是根據我縣今年財政運行實際提出的，常委會審議批準后，2025年全縣財政預算可實現收支平衡。

主任、副主任、各位委員：2025年已接近歲尾，我們要在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大、縣政協的支持指導下，認真做好財政各項工作，確保全年收支預算圓滿完成。同時對2026年財政預算編制工作提前做了安排部署，為明年預算打下良好基礎。