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――在應(yīng)縣第十七屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上

應(yīng)縣財(cái)政局局長(zhǎng)???曹寶驥

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各位代表：

受縣人民政府委托，現(xiàn)將2024年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2025年全縣財(cái)政預(yù)算草案向大會(huì)報(bào)告，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)政協(xié)委員和其他列席會(huì)議人員提出意見。

一、2024年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2024年，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的二十大和二十屆二中、三中全會(huì)精神，緊緊圍繞縣十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議確定的財(cái)稅目標(biāo)任務(wù)，把握財(cái)政困難縣的實(shí)際，努力增加財(cái)政收入，增強(qiáng)公共財(cái)政保障能力，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，從嚴(yán)控制一般性支出，全力保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)，保障全縣財(cái)政健康平穩(wěn)運(yùn)行，最大程度地保障了各項(xiàng)事業(yè)順利發(fā)展，圓滿實(shí)現(xiàn)了年度預(yù)算收支平衡。

(一)一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況

1、一般公共預(yù)算收入完成情況。

2024年，全縣一般公共預(yù)算收入完成19688萬元，為年度預(yù)算的100.04%，超收8萬元，同比增長(zhǎng)2.08%，增收402萬元。一般公共預(yù)算收入中，稅收收入完成13917萬元，為預(yù)算14180萬元的98.15%，短收263萬元，同比下降3.76%，減收543萬元，占一般公共預(yù)算收入的比重為70.69%，其中增值稅完成5754萬元，增長(zhǎng)0.97%，增收751萬元；企業(yè)所得稅完成2393萬元，增長(zhǎng)45.74%，增收601萬元；個(gè)人所得稅完成186萬元，下降36.52%，減收107萬元；資源稅完成41萬元，增長(zhǎng)17.14%，增收6萬元；城維稅完成726萬元，下降2.02%，減收15萬元；房產(chǎn)稅完成622萬元，增長(zhǎng)60.72%，增收235萬元；印花稅完成551萬元，增長(zhǎng)4.95%，增收26萬元；城鎮(zhèn)土地使用稅完成897萬元，增長(zhǎng)53.6%，增收313萬元；土地增值稅完成389萬元，增長(zhǎng)72.89%，增收164萬元；車船稅完成942萬元，增長(zhǎng)4.43%，增收40萬元；耕地占用稅完成214萬元，下降79.7%，減收840萬元；契稅完成1147萬元，下降50.92%，減收1190萬元；環(huán)境保護(hù)稅完成55萬元，增長(zhǎng)52.78%，增收19萬元。非稅收入完成5771萬元，為預(yù)算5500萬元的104.93%，增收271萬元，同比增長(zhǎng)19.58%，增收945萬元，占一般公共預(yù)算收入的比重為29.31%，其中專項(xiàng)收入完成1677萬元，增長(zhǎng)11.65%，增收175萬元；行政事業(yè)性收費(fèi)收入完成1592萬元，增長(zhǎng)256.15%，增收1145萬元；罰沒收入完成2186萬元，下降19.52%，減收526萬元；國(guó)有資源有償使用收入完成308萬元，增長(zhǎng)91.3%，增收147萬元；捐贈(zèng)收入完成8萬元，下降61.9%，減收13萬元。

2、一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況

2024年，全縣一般公共預(yù)算支出執(zhí)行293771萬元，同比下降11.63%，減支38657萬元。按功能科目分類：一般公共服務(wù)支出20449萬元，下降20.03%，減支5122萬元；國(guó)防支出69萬元，增長(zhǎng)115.63%，增支37萬元；公共安全支出11593萬元，增長(zhǎng)5.06%，增支558萬元；教育支出41575萬元，下降19.87%，減支10307萬元；科學(xué)技術(shù)支出195萬元，下降62.72%，減支328萬元；文化體育與傳媒支出9693萬元，增長(zhǎng)20.72%，增支1664萬元；社會(huì)保障和就業(yè)支出73326萬元，增長(zhǎng)12.61%，增支8209萬元；衛(wèi)生健康支出18125萬元，下降36.51%，減支10423萬元；節(jié)能環(huán)保支出11910萬元，下降33.59%，減支6024萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出20860萬元，增長(zhǎng)6.63%，增支1297萬元；農(nóng)林水支出59255萬元，下降6.94%，減支4417萬元；交通運(yùn)輸支出10585萬元，下降13.46%，減支1646萬元；資源勘探信息等支出834萬元，下降78.82%，減支3103萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出982萬元，下降71.57%，減支2472萬元；金融支出669萬元，下降30.46%，減支293萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2709萬元，增長(zhǎng)19.23%，增支437萬元；自然資源海洋氣象等支出1099萬元，下降32.24%，減支523萬元；住房保障支出6078萬元，下降53.41%，減支6968萬元；糧油物資儲(chǔ)備事務(wù)支出559萬元，增長(zhǎng)107.04%，增支289萬元；其他支出416萬元，增長(zhǎng)37.29%，增支113萬元；債務(wù)付息支出2774萬元，增長(zhǎng)14.96%，增支361萬元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出16萬元，增長(zhǎng)33.33%，增支4萬元。

3、預(yù)算調(diào)整和變動(dòng)情況

2024年，一般公共預(yù)算決算總財(cái)力360036萬元，其中上年結(jié)轉(zhuǎn)27150萬元，當(dāng)年財(cái)力為332886萬元，比縣十七屆人大第五次會(huì)議審議通過的一般公共預(yù)算財(cái)力230822萬元（縣本級(jí)可支配財(cái)力150683萬元和共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付80139萬元）增加102064萬元，其中，縣本級(jí)可支配財(cái)力達(dá)到190500萬元，比年初預(yù)算增加39817萬元；上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入達(dá)到142386萬元，比年初預(yù)算增加62247萬元。縣本級(jí)可支配財(cái)力增加的39817萬元中，均衡性轉(zhuǎn)移支付資金增加16371萬元，縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金增加6030萬元，產(chǎn)糧大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金增加115萬元，2023年省對(duì)縣級(jí)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金增加700萬元，2023年省對(duì)縣財(cái)政局一般公共預(yù)算支出進(jìn)度考核獎(jiǎng)勵(lì)資金增加300萬元，2023年度目標(biāo)責(zé)任考核獎(jiǎng)勵(lì)資金增加150萬元，一般債券資金增加6500萬元，再融資一般債券資金增加7500萬元，政府隱性債務(wù)化債引導(dǎo)獎(jiǎng)勵(lì)資金增加511萬元，2024年農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口市民化獎(jiǎng)勵(lì)資金增加3萬元，一般公共預(yù)算收入增收8萬元，政府性基金預(yù)算調(diào)入增加4872萬元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入資金減少4264萬元，其他各項(xiàng)結(jié)算補(bǔ)助增加1021萬元。增加的財(cái)力，經(jīng)縣十七屆人大常委會(huì)第30次會(huì)議批準(zhǔn)，79991萬元已做了預(yù)算調(diào)整。其余的22073萬元，包括再融資一般債券資金增加7500萬元，政府性基金預(yù)算調(diào)入增加4872萬元，上解支出增加4417萬元，共同事權(quán)和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付增加5284萬元，現(xiàn)提請(qǐng)本次人民代表大會(huì)審議，審議通過后全年預(yù)算調(diào)整全部到位。

4、一般公共預(yù)算收支平衡情況

全年收入總計(jì)360036萬元，其中一般公共預(yù)算收入19688萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入277818萬元，一般債券轉(zhuǎn)貸收入24000萬元，調(diào)入資金6329萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5051萬元，上年結(jié)余收入27150萬元；全年支出總計(jì)328908萬元，其中一般公共預(yù)算支出293771萬元，上解上級(jí)支出5659萬元，一般債券還本支出8356萬元，調(diào)出資金2536萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金18586萬元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)下年支出31128萬元，實(shí)現(xiàn)收支平衡。

(二)政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況

全年政府性基金預(yù)算收入總計(jì)46122萬元，其中上年結(jié)余6588萬元，縣本級(jí)政府性基金收入完成7933萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入9165萬元，專項(xiàng)債券資金收入19900萬元，調(diào)入資金2536萬元。本級(jí)政府性基金收入7933萬元中，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入5930萬元，國(guó)有土地收益基金收入443萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入176萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1136萬元，污水處理費(fèi)收入248萬元。

全年政府性基金預(yù)算支出40221萬元，其中本級(jí)基金支出29306萬元，上解上級(jí)支出143萬元，債務(wù)還本支出5900萬元，向一般公共預(yù)算調(diào)出資金4872萬元。本級(jí)基金支出29306萬元，按功能科目分類：資助國(guó)產(chǎn)影片放映4萬元；超長(zhǎng)期特別國(guó)債安排的支出5107萬元；國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出4018萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出185萬元；污水處理費(fèi)安排的支出227萬元；國(guó)家重大水利工程建設(shè)基金安排的支出116萬元；大中型水庫(kù)移民后期扶持基金支出179萬元；彩票公益金安排的支出1016萬元，專項(xiàng)債券支出15039萬元，債務(wù)付息支出3398萬元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出17萬元。

2024年政府性基金收入預(yù)算46122萬元，支出預(yù)算執(zhí)行40221萬元，年末結(jié)余5901萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出5901萬元。

(三)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行情況

2024年，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老、機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老兩項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入總計(jì)122328萬元，其中本年收入51839萬元，上年結(jié)余70489萬元；兩項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出執(zhí)行45192萬元，本年結(jié)余6647萬元，年末滾存結(jié)余77136萬元，具體收支執(zhí)行情況為：

1、機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入58348萬元，其中本年基金收入32503萬元，上年結(jié)余25845萬元。本年基金收入32503萬元中，保險(xiǎn)費(fèi)收入9176萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入22725萬元，利息收入254萬元，轉(zhuǎn)移收入293萬元，其他收入55萬元。基金支出30511萬元，其中養(yǎng)老金支出30492萬元，本年結(jié)余1992萬元，年終滾存結(jié)余27837萬元。

2、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入63980萬元，其中本年基金收入19336萬元，上年結(jié)余44644萬元。本年基金收入19336萬元中，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入16236萬元，補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入3100萬元。基金支出14681萬元，其中基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出12973萬元，補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出1708萬元，本年結(jié)余4655萬元，年終滾存結(jié)余49299萬元。

(1)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入50426萬元，其中本年基金收入16236萬元，上年結(jié)余34190萬元。本年基金收入16236萬元中，個(gè)人繳費(fèi)收入3360萬元，利息收入328萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入11796萬元，委托投資收益736萬元，其他收入2萬元，轉(zhuǎn)移收入14萬元。基金支出12973萬元，其中基本養(yǎng)老金支出11852萬元，個(gè)人賬戶支出1108萬元，轉(zhuǎn)移支出10萬元，其他支出3萬元，本年結(jié)余3263萬元，年終滾存結(jié)余37453萬元。

(2)城鄉(xiāng)居民補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入13554萬元，其中本年基金收入3100萬元，上年結(jié)余10454萬元。本年基金收入3100萬元中，個(gè)人繳費(fèi)收入1717萬元，利息收入151萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入1231萬元，轉(zhuǎn)移收入1萬元。基金支出1708萬元，其中基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出985萬元，個(gè)人賬戶支出721萬元，其他支出2萬元，本年結(jié)余1392萬元，年終滾存結(jié)余11846萬元。

?(四)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支執(zhí)行情況

2024年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入3683萬元，其中縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入3678萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入5萬元。支出預(yù)算執(zhí)行2636萬元，其中本級(jí)支出1174萬元，向一般公共預(yù)算調(diào)出資金1457萬元，上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金支出5萬元。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1047萬元。

(五)財(cái)政專戶資金預(yù)算、財(cái)政存量資金預(yù)算收支執(zhí)行情況

2024年財(cái)政專戶資金預(yù)算收入2191萬元，支出預(yù)算執(zhí)行1988萬元，年末結(jié)余203萬元。

2024年財(cái)政存量資金預(yù)算收入2353萬元，其中本年清理回收2337萬元，上年結(jié)余16萬元；支出預(yù)算安排1447萬元，其中農(nóng)林水支出756萬元，其他一般公共服務(wù)支出555萬元，文化旅游、衛(wèi)生健康、道路交通等民生支出136萬元；存量資金預(yù)算年末結(jié)余906萬元。

(六)政府性債務(wù)變動(dòng)情況

2024年年初政府性債務(wù)余額193919萬元，當(dāng)年新增債務(wù)43900萬元，其中再融資一般債券7500萬元，新增一般債券16500萬元，再融資專項(xiàng)債券5300萬元，新增專項(xiàng)債券14600萬元。債務(wù)還本支出14256萬元，年末債務(wù)余額223563萬元，法定債務(wù)率68.32%。

(七)落實(shí)縣第十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議預(yù)算決議及財(cái)政重點(diǎn)工作情況

2024年財(cái)政工作，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》等法律法規(guī)，真抓實(shí)干，砥礪奮進(jìn)，全年財(cái)政收支運(yùn)行平穩(wěn)，重點(diǎn)工作有效落實(shí)。

一是財(cái)政收入任務(wù)圓滿完成。財(cái)稅部門依法依規(guī)組織收入，確保應(yīng)收盡收，全年一般公共預(yù)算收入完成19688萬元，為年度預(yù)算的100.04%，同比增長(zhǎng)2.08%，增收402萬元，是全市唯一收入正增長(zhǎng)的縣，全年收入計(jì)劃圓滿完成。

二是爭(zhēng)取上級(jí)支持成效顯著。在全省全市財(cái)政十分緊張的情況下，縣委、縣政府加大向上級(jí)爭(zhēng)取資金力度，年初預(yù)算財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付比上年增加8388萬元，在此基礎(chǔ)上，年度運(yùn)行中新增上級(jí)各類轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金102064萬元，其中一般債券資金14000萬元（再融資一般債券資金7500萬元）；中央預(yù)算內(nèi)投資6574萬元；財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助23666萬元，主要是均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助16371萬元，縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金6030萬元，省市對(duì)縣級(jí)財(cái)政工作考核獎(jiǎng)勵(lì)資金1265萬元等，全縣預(yù)算財(cái)力由年初預(yù)算的230822萬元增加到332886萬元。同時(shí)積極爭(zhēng)取政府專項(xiàng)債券資金19900萬元（再融資專項(xiàng)債券資金5300萬元）、超長(zhǎng)期特別國(guó)債資金7225萬元，共計(jì)爭(zhēng)取各類資金129189萬元，較好地保障了財(cái)政“三保”和全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展。

三是“三保”保障責(zé)任嚴(yán)格壓實(shí)。嚴(yán)格落實(shí)中辦發(fā)【2024】79號(hào)文件精神，壓實(shí)“三保”責(zé)任，優(yōu)先保障“三保”支出需要，切實(shí)防范化解“三保”風(fēng)險(xiǎn)，全力抓住人民群眾最關(guān)心、最直接、最現(xiàn)實(shí)的利益問題，兜牢“三保”底線，全年“三保”投入17.1億元，同比增長(zhǎng)3.57%，民生性運(yùn)行性支出21.47億元，占一般公共預(yù)算支出73.1%。

四是重點(diǎn)民生項(xiàng)目保障有力。加大重點(diǎn)民生項(xiàng)目資金保障力度，籌措縣級(jí)預(yù)算資金、政府債券資金、中央預(yù)算內(nèi)資金和超長(zhǎng)期特別國(guó)債等資金6.17億元，重點(diǎn)保障了教育、文化體育、市政基礎(chǔ)設(shè)施、老舊小區(qū)改造、城鄉(xiāng)道路建設(shè)、高鐵站站前廣場(chǎng)、千萬工程和“兩新”、“三北”工程等項(xiàng)目建設(shè)資金需求，有力地保障了重點(diǎn)項(xiàng)目落地見效，為縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展筑牢根基。

五是預(yù)算績(jī)效管理全面加強(qiáng)。在對(duì)全縣74個(gè)部門整體績(jī)效目標(biāo)和項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)全覆蓋的基礎(chǔ)上，對(duì)133個(gè)預(yù)算部門（單位）的505個(gè)項(xiàng)目開展了績(jī)效自評(píng)工作，涉及財(cái)政資金81654.58萬元；對(duì)13個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目開展了財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)工作，涉及財(cái)政資金70004.65萬元；同步在應(yīng)縣人民政府門戶網(wǎng)站上公開了2024年重大政策和重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表，自覺接受社會(huì)各界監(jiān)督，全縣財(cái)政資金績(jī)效管理納入規(guī)范化、常態(tài)化運(yùn)行軌道。

????二、2025年全縣財(cái)政預(yù)算草案

2025年是“十四五”規(guī)劃收官之年，也是謀劃“十五五”規(guī)劃之年，做好財(cái)政工作責(zé)任重大、意義深遠(yuǎn)。財(cái)政工作要在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大和二十屆二中、三中全會(huì)精神，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記對(duì)山西工作的重要講話重要指示精神。按照中央和省委、市委、縣委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)習(xí)慣過“緊日子”的要求，兜牢“三保”底線，嚴(yán)控一般性支出，加強(qiáng)債務(wù)管理，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，不斷提高財(cái)政資源配置效率和財(cái)政資金使用效益，堅(jiān)持人民至上，堅(jiān)守為民情懷，為全面實(shí)施“六大工程”、推動(dòng)“六大轉(zhuǎn)變”，奮力譜寫中國(guó)式現(xiàn)代化應(yīng)縣篇章，貢獻(xiàn)財(cái)政力量。

?(一)一般公共預(yù)算收支安排

1、一般公共預(yù)算收入計(jì)劃

2025年一般公共預(yù)算收入計(jì)劃20085萬元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)2.06%，比上年完成數(shù)增長(zhǎng)2.02%，其中稅收收入14585萬元，非稅收入5500萬元。

2、一般公共預(yù)算財(cái)力

根據(jù)測(cè)算，2025年一般公共預(yù)算總財(cái)力為278463萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)31128萬元，本年財(cái)力247335萬元，比上年增加16513萬元，其中縣本級(jí)可支配財(cái)力162975萬元，同比增長(zhǎng)7%，增加10970萬元；上級(jí)財(cái)政共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助84360萬元。本級(jí)可支配財(cái)力162975萬元中，一般公共預(yù)算收入20085萬元，返還性收入4122萬元，原體制補(bǔ)助1301萬元，均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助98239萬元，縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)9019萬元，固定數(shù)額補(bǔ)助9964萬元，產(chǎn)糧大縣獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助1821萬元，各項(xiàng)結(jié)算補(bǔ)助1453萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金16971萬元(含共同事權(quán)和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入安排的支出12949萬元)。

3、一般公共預(yù)算支出安排

根據(jù)年度預(yù)算財(cái)力，2025年一般公共預(yù)算支出安排278463萬元，其中縣本級(jí)預(yù)算支出安排162975萬元，上級(jí)財(cái)政共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出安排84360萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)支出安排31128萬元，具體如下。

(1)縣本級(jí)預(yù)算支出安排162975萬元，其中：

——人員工資性支出和社會(huì)保障支出安排106155萬元，增長(zhǎng)0.5%，增支540萬元，其中2024年7月調(diào)整工資及提高社保繳費(fèi)基數(shù)相應(yīng)增支5907萬元，社區(qū)三崗十八級(jí)人員及農(nóng)村網(wǎng)格員工資增支194萬元，企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助增支2904萬元，城鎮(zhèn)居民集中供熱補(bǔ)貼增支500萬元，軍轉(zhuǎn)安置經(jīng)費(fèi)及城鄉(xiāng)涉軍人員生活補(bǔ)助增支683萬元，撫恤費(fèi)增支50萬元，破產(chǎn)企業(yè)退休人員醫(yī)療保險(xiǎn)增支76萬元，社群健康助理員社會(huì)保險(xiǎn)繳費(fèi)增支21萬元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)縣級(jí)配套增支11萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)托底減支9889萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)等其他社會(huì)保障性支出減支417萬元。

——民生政策性配套支出安排7962萬元，增長(zhǎng)6.5%，增支487萬元，其中義務(wù)教育階段營(yíng)養(yǎng)餐縣級(jí)配套增支155萬元，義務(wù)教育保障經(jīng)費(fèi)縣級(jí)配套增支22萬元，公立幼兒園辦學(xué)經(jīng)費(fèi)增支671萬元，購(gòu)買民辦學(xué)位資金增支418萬元，污水處理提溫、提標(biāo)工程增支250萬元，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策性縣級(jí)配套資金增支78萬元，個(gè)體工商戶“惠商保”縣級(jí)配套增支25萬元，送戲下鄉(xiāng)縣級(jí)配套增支60萬元，其他因素減支1114萬元。

——運(yùn)轉(zhuǎn)性支出安排11756萬元，增長(zhǎng)11.22%，增支1186萬元。

——法定支出安排3546萬元，增長(zhǎng)14.53%，增支450萬元。

——稅費(fèi)改革支出安排4341萬元，增長(zhǎng)16.47%，增支614萬元。

——專項(xiàng)項(xiàng)目支出安排4063萬元，增長(zhǎng)90.66%，增支1932萬元。

——發(fā)展性支出安排7230萬元，增長(zhǎng)22.42%，增支1324萬元。

——回收專項(xiàng)資金支出安排12949萬元，其中2022年中央基建投資預(yù)算(京津風(fēng)沙源治理工程)2788萬元，2022年省級(jí)耕地開發(fā)項(xiàng)目專項(xiàng)資金743萬元，國(guó)家文物保護(hù)資金(木塔院內(nèi)排水工程)602萬元，就業(yè)資金192萬元，現(xiàn)代職業(yè)教育質(zhì)量提升計(jì)劃中央資金13萬元，中央充電樁基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)獎(jiǎng)勵(lì)資金91萬元，北方地區(qū)冬季清潔取暖項(xiàng)目資金7533萬元，高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)資金987萬元。

——預(yù)備費(fèi)安排2020萬元，增長(zhǎng)132.18%，增支1150萬元。

——上解支出2953萬元，增長(zhǎng)713.5%，增支2590萬元。

(2)上級(jí)財(cái)政共下達(dá)共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金84360萬元，按上級(jí)下達(dá)的支出科目安排支出。

(3)上年結(jié)轉(zhuǎn)資金31128萬元，按結(jié)轉(zhuǎn)用途安排支出。

2025年全縣一般公共預(yù)算支出278463萬元。按支出功能預(yù)算科目安排如下：一般公共服務(wù)支出28958萬元，增長(zhǎng)21.15%，增支5056萬元；公共安全支出6578萬元，下降9.7%，減支707萬元；教育支出34842萬元，增長(zhǎng)2.59%，增支878萬元；科學(xué)技術(shù)支出403萬元，下降13.7%，減支64萬元；文化旅游體育與傳媒支出3866萬元，下降45.12%，減支3178萬元；社會(huì)保障和就業(yè)支出70992萬元，下降2.96%，減支2166萬元；衛(wèi)生健康支出18493萬元，下降4.07%，減支785萬元；節(jié)能環(huán)保支出17487萬元，增長(zhǎng)116.08%，增支9394萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出9345萬元，下降14.26%，減支1554萬元；農(nóng)林水支出53690萬元，增長(zhǎng)6.8%，增支3412萬元；交通運(yùn)輸支出7699萬元，增長(zhǎng)14.47%，增支973萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出830萬元，增長(zhǎng)33.01%，增支206萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1144萬元，下降23.27%，減支347萬元；金融支出322萬元，增長(zhǎng)5266.67%，增支316萬元；自然資源海洋氣象等支出4464萬元，增長(zhǎng)151.63%，增支2690萬元；住房保障支出6492萬元，增長(zhǎng)40.79%，增支1881萬元；糧油物資儲(chǔ)備支出266萬元，下降50.92%，減支276萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1410萬元，下降40.13%，減支945萬元；債務(wù)還本付息支出4979萬元，增長(zhǎng)36.22%，增支1325萬元；預(yù)備費(fèi)2020萬元，增長(zhǎng)132.18%，增支1150萬元；其他支出1230萬元，增長(zhǎng)34.17%，增支314萬元；上解支出2953萬元，增支2590萬元。

另外，按照申報(bào)專項(xiàng)債券要求，對(duì)2023-2024年安排的長(zhǎng)征路南延線雨污分流及道路建設(shè)工程項(xiàng)目、南開街道路和雨污分流及停車場(chǎng)建設(shè)工程項(xiàng)目和塔南路雨污分流及瑞東南路道路改造工程三個(gè)項(xiàng)目的一般債券資金800萬元，按政策要求調(diào)整使用。

?(二)政府性基金預(yù)算收支安排

1、收入計(jì)劃

2025年政府性基金收入計(jì)劃8650萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)5901萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入704萬元，新增專項(xiàng)債券資金轉(zhuǎn)貸收入15103萬元，政府性基金預(yù)算收入總計(jì)30358萬元。本年政府性基金收入8650萬元中，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入7850萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入500萬元，污水處理費(fèi)專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入300萬元。

2、支出預(yù)算安排

2025年政府性基金支出預(yù)算安排30358萬元，其中：

——本級(jí)政府性基金支出安排8650萬元，其中征地和拆遷補(bǔ)償支出3366萬元，土地出讓業(yè)務(wù)費(fèi)支出400萬元；污水處理費(fèi)對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的債券還本支出300萬元，地方政府專項(xiàng)債券還本付息支出安排4084萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)支出安排500萬元。

——新增專項(xiàng)債券資金支出安排15103萬元，包括應(yīng)縣全民健身中心建設(shè)項(xiàng)目9000萬元，應(yīng)縣第三幼兒園建設(shè)工程400萬元，應(yīng)縣迎賓路雨污分流及道路改造工程600萬元，應(yīng)縣金城東西街雨污分流改造工程2000萬元，置換存量隱性債務(wù)再融資（消化糧食掛賬）3103萬元。

——上年結(jié)轉(zhuǎn)支出安排5901萬元。

——專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出安排704萬元。

(三)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支安排

縣級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算由機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金兩部分構(gòu)成。2025年兩項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算安排120604萬元，其中本年收入43469萬元，上年結(jié)余77135萬元；兩項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算安排47764萬元，本年結(jié)余-4295萬元，年末滾存結(jié)余72841萬元。具體收支安排如下：

1、機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入預(yù)算23561萬元，其中本年基金收入23561萬元，包括養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)收入9400萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入13356萬元，利息收入450萬元，轉(zhuǎn)移收入300萬元，其他收入55萬；上年結(jié)余27837萬元。支出預(yù)算安排32314萬元，其中養(yǎng)老金支出32314萬元，年終滾存結(jié)余19084萬元。

2、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入預(yù)算69206萬元，其中本年基金收入19908萬元，上年結(jié)余49298萬元。本年基金收入19908萬元中，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入16611萬元，補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入3297萬元。支出預(yù)算安排15450萬元，其中基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出13428萬元，補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出2022萬元，本年結(jié)余4458萬元，年終滾存結(jié)余53757萬元。

(1)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入預(yù)算54063萬元，其中本年基金收入16611萬元，上年結(jié)余37452萬元。本年基金收入16611萬元中，個(gè)人繳費(fèi)收入2692萬元，利息收入445萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入13078萬元，委托投資收益384萬元，轉(zhuǎn)移收入9萬元，其他收入3萬元。支出預(yù)算安排13428萬元，其中基本養(yǎng)老金支出12215萬元，個(gè)人賬戶支出1202萬元，轉(zhuǎn)移支出7萬元，其他支出4萬元，本年結(jié)余3183萬元，年終滾存結(jié)余40636萬元。

(2)城鄉(xiāng)居民補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入預(yù)算15143萬元，其中本年基金收入3297萬元，上年結(jié)余11846萬元。本年基金收入3297萬元中，個(gè)人繳費(fèi)收入1882萬元，利息收入140萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入1274萬元，轉(zhuǎn)移收入1萬元。支出預(yù)算安排2022萬元，其中基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出1040萬元，個(gè)人賬戶支出979萬元，其他支出3萬元，本年結(jié)余1275萬元，年終滾存結(jié)余13121萬元。

?(四)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支安排

2025年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入5000萬元，主要是木塔、凈土寺旅游門票收入，上年結(jié)轉(zhuǎn)1047萬元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入5萬元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入總計(jì)6052萬元。支出預(yù)算安排6052萬元，其中縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排6047萬元，包括購(gòu)買木塔、凈土寺門票經(jīng)營(yíng)權(quán)貸款還本付息支出1864萬元，文旅公司運(yùn)行經(jīng)費(fèi)450萬元，文旅發(fā)展支出2686萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)支出1047萬元；上級(jí)下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出5萬元。

(五)財(cái)政專戶資金預(yù)算收支安排

2025年財(cái)政專戶資金收入計(jì)劃2206萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)203萬元，財(cái)政專戶資金收入總計(jì)2409萬元；支出預(yù)算安排2409萬元，全部用于教育收費(fèi)安排的支出。

三、2025年財(cái)政工作的主要措施

2025年，我們要堅(jiān)定信心、干字當(dāng)頭、凝心聚力、開拓進(jìn)取，充分發(fā)揮財(cái)政基礎(chǔ)性、支撐性作用，全力以赴保障全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。

(一)落實(shí)黨政機(jī)關(guān)習(xí)慣“過緊日子”要求。

縣委、縣政府已出臺(tái)《關(guān)于堅(jiān)持厲行節(jié)約推動(dòng)黨政機(jī)關(guān)習(xí)慣“過緊日子”的意見》，財(cái)政工作要在降低行政運(yùn)行成本、強(qiáng)化預(yù)算約束等方面貫徹落實(shí)習(xí)慣“過緊日子”要求，該花的花，該省的省，做到“大錢大氣，小錢小氣”，集中財(cái)力辦大事。一要從嚴(yán)控制一般性支出，降低行政運(yùn)行成本。2024年財(cái)政一般性支出執(zhí)行數(shù)比上年減少665萬元，下降4.8%，其中基本公用經(jīng)費(fèi)執(zhí)行數(shù)比上年減少420萬元，下降4.5%，在此基礎(chǔ)上，今年預(yù)算一般性支出預(yù)算比上年壓減820萬元，下降5.04%，其中基本公用經(jīng)費(fèi)比上年壓減446萬元，下降10.5%。二要加強(qiáng)行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理，充分盤活存量資產(chǎn)。嚴(yán)格在實(shí)物量標(biāo)準(zhǔn)和價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)配置辦公設(shè)備，嚴(yán)控在辦公用房建設(shè)和維修，推進(jìn)公務(wù)艙建設(shè)和資產(chǎn)共享。三要持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高財(cái)政資金使用效益。四要強(qiáng)化財(cái)政資金監(jiān)管，切實(shí)規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序，從嚴(yán)把緊支出關(guān)口，集中財(cái)力保民生、保重點(diǎn)。

(二)多措并舉，保障財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。

立足我縣財(cái)政困難實(shí)際，多措并舉，抓收控支。一要緊盯全年收入目標(biāo)不放松，持續(xù)強(qiáng)化稅收征管，深入挖掘增收潛力，確保全年一般公共預(yù)算收入和政府性基金預(yù)算收入目標(biāo)圓滿完成；二要積極爭(zhēng)取上級(jí)支持，特別是要緊盯城市更新機(jī)遇，圍繞縣委、縣政府決策部署，緊抓上級(jí)政策與我縣發(fā)展實(shí)際的結(jié)合點(diǎn)，積極申報(bào)爭(zhēng)取一般債券資金、專項(xiàng)債券資金、超長(zhǎng)期特別國(guó)債、中央預(yù)算內(nèi)投資資金，借勢(shì)發(fā)力，借船出海；三要深度優(yōu)化調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行，嚴(yán)控非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出和“三公”經(jīng)費(fèi)支出，切實(shí)保障縣級(jí)財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。

(三)統(tǒng)籌兼顧，助力經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。

充分發(fā)揮財(cái)政宏觀調(diào)控職能，加大一般公共預(yù)算與政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的統(tǒng)籌力度，打破資金分割，實(shí)現(xiàn)資金優(yōu)化配置，根據(jù)不同領(lǐng)域需求，合理安排資金流向，確保民生保障、產(chǎn)業(yè)發(fā)展等重點(diǎn)工作有序推進(jìn)，提高財(cái)政資金整體效益。持續(xù)盤活存量資產(chǎn)，通過資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、出租、重組等方式，讓存量資產(chǎn)重?fù)Q生機(jī)，提高資產(chǎn)使用效率，緩解財(cái)政資金壓力，為經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展注入新的活力。

(四)兜實(shí)“三保”，持續(xù)增進(jìn)民生福祉。

要始終將“三保”保障擺在財(cái)政工作的最優(yōu)先位置，堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，優(yōu)先使用穩(wěn)定可靠的經(jīng)常性財(cái)力安排“三保”支出，確保教育、社會(huì)保障、衛(wèi)生健康預(yù)算足額安排。要進(jìn)一步壓實(shí)部門和單位對(duì)本領(lǐng)域“三保”預(yù)算執(zhí)行的責(zé)任，強(qiáng)化“三保”政策落實(shí)管理監(jiān)督職責(zé)，形成多方協(xié)同、齊抓共管的“三保”工作機(jī)制。要完善財(cái)政運(yùn)行監(jiān)控，動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)“三保”支出、庫(kù)款保障水平等關(guān)鍵指標(biāo)，避免發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)兜牢“三保”底線。年初預(yù)算民生性運(yùn)轉(zhuǎn)性支出安排20.86億元，占一般公共預(yù)算支出74.9%，民生福祉持續(xù)增進(jìn)。

(五)深化改革，防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。

堅(jiān)守債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線，嚴(yán)格落實(shí)既定化債舉措，建立政府債務(wù)“借、用、管、還”全過程監(jiān)管體系，堅(jiān)決遏制債務(wù)增量，健全化債長(zhǎng)效機(jī)制；要充分運(yùn)用國(guó)家及省級(jí)支持化債引導(dǎo)資金政策，爭(zhēng)取更多化債資金支持。要著力防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，構(gòu)建全方位、多層次、立體化財(cái)會(huì)監(jiān)督格局，切實(shí)強(qiáng)化對(duì)財(cái)政運(yùn)行、轉(zhuǎn)移支付、惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼、社保基金等重點(diǎn)領(lǐng)域監(jiān)督，為防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)提供堅(jiān)實(shí)屏障。建立財(cái)政與部門協(xié)同監(jiān)控機(jī)制，依托預(yù)算管理一體化資金監(jiān)控系統(tǒng)對(duì)預(yù)算資金使用情況實(shí)時(shí)監(jiān)控，確保資金使用安全有效。

各位代表：2025年財(cái)政工作任務(wù)重挑戰(zhàn)多，我們要在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省、市、縣的決策部署，自覺接受縣人大的監(jiān)督，虛心聽取縣政協(xié)的意見和建議，解放思想、堅(jiān)定信心，真抓實(shí)干、銳意進(jìn)取，奮力譜寫中國(guó)式現(xiàn)代化應(yīng)縣篇章！

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