—在應縣第十七屆人大常委會第三十三次會議上

應縣財政局局長 曹寶驥

主任、副主任、各位委員：

受縣人民政府委托，我向本次常委會報告2024年財政決算情況和2025年1月—6月財政預算執行情況，請予審議。

一、2024年財政決算情況

（一）一般公共預算決算情況

1、一般公共預算收入完成情況

2024年，全縣一般公共預算收入完成19688萬元，為年度預算的100.04%，超收8萬元，同比增長2.08%，增收402萬元。一般公共預算收入中，稅收收入完成13917萬元，為預算14180萬元的98.15%，短收263萬元，同比下降3.76%，減收543萬元，占一般公共預算收入的比重為70.69%，非稅收入完成5771萬元，為預算5500萬元的104.93%，超收271萬元，同比增長19.58%，超收945萬元，占一般公共預算收入的比重為29.31%。

2、一般公共預算支出執行情況

2024年，全縣一般公共預算支出執行293771萬元，同比下降11.63%，減支38657萬元。按功能分類：一般公共服務支出20449萬元，下降20.03%，減支5122萬元；國防支出69萬元，增長115.63%，增支37萬元；公共安全支出11593萬元，增長5.06%，增支558萬元；教育支出41575萬元，下降19.87%，減支10307萬元；科學技術支出195萬元，下降62.72%，減支328萬元；文化體育與傳媒支出9693萬元，增長20.72%，增支1664萬元；社會保障和就業支出73326萬元，增長12.61%，增支8209萬元；衛生健康支出18125萬元，下降36.51%，減支10423萬元；節能環保支出11910萬元，下降33.59%，減支6024萬元；城鄉社區支出20860萬元，增長6.63%，增支1297萬元；農林水支出59255萬元，下降6.94%，減支4417萬元；交通運輸支出10585萬元，下降13.46%，減支1646萬元；資源勘探信息等支出834萬元，下降78.82%，減支3103萬元；商業服務業等支出982萬元，下降71.57%，減支2472萬元；金融支出669萬元，下降30.46%，減支293萬元；災害防治及應急管理支出2709萬元，增長19.23%，增支437萬元；自然資源海洋氣象等支出1099萬元，下降32.24%，減支523萬元；住房保障支出6078萬元，下降53.41%，減支6968萬元；糧油物資儲備事務支出559萬元，增長107.04%，增支289萬元；其他支出416萬元，增長37.29%，增支113萬元；債務付息支出2774萬元，增長14.96%，增支361萬元；債務發行費用支出16萬元，增長33.33%，增支4萬元。

3、一般公共預算收支平衡情況

全年收入總計360036萬元，其中一般公共預算收入19688萬元，上級補助收入277818萬元，一般債券轉貸收入24000萬元，調入資金6329萬元，動用預算穩定調節基金5051萬元，上年結余收入27150萬元；全年支出總計328908萬元，其中一般公共預算支出293771萬元，上解上級支出5659萬元，一般債券還本支出8356萬元，調出資金2536萬元，安排預算穩定調節基金18586萬元。收支相抵，年終結轉下年支出31128萬元，實現收支平衡。

（二）政府性基金決算情況

全年政府性基金預算收入總計46122萬元，其中上年結余6588萬元，縣本級政府性基金收入完成7933萬元，上級補助收入9165萬元，專項債券資金收入19900萬元，調入資金2536萬元。本級政府性基金收入7933萬元中，國有土地使用權出讓收入5930萬元，國有土地收益基金收入443萬元，農業土地開發資金收入176萬元，城市基礎設施配套費收入1136萬元，污水處理費收入248萬元。

全年政府性基金預算支出40221萬元，其中本級基金支出29306萬元，上解上級支出143萬元，債務還本支出5900萬元，向一般公共預算調出資金4872萬元。本級基金支出29306萬元，按功能科目分類：文化旅游體育與傳媒支出4萬元，節能環保支出3784萬元，國有土地使用權出讓收入安排的支出4018萬元，城市基礎設施配套費安排的支出185萬元，污水處理費安排的支出227萬元，國家重大水利工程建設基金安排的支出116萬元，大中型水庫移民后期扶持基金支出179萬元，超長期特別國債安排的支出1323萬元，其他地方自行試點項目收益專項債券收入安排的支出15039萬元，彩票公益金安排的支出1016萬元，債務付息支出3398萬元；債務發行費用支出17萬元。

2024年政府性基金收入預算46122萬元，支出預算執行40221萬元，年末結余5901萬元，結轉下年支出5901萬元。

（三）社會保險基金決算情況

2024年，城鄉居民養老、機關事業養老兩項社會保險基金收入總計122328萬元，其中本年收入51839萬元，上年結余70489萬元；兩項社會保險基金支出執行45192萬元，本年結余6647萬元，年末滾存結余77136萬元，具體收支執行情況為：

1、機關事業養老保險基金收入58348萬元，其中本年基金收入32503萬元，上年結余25845萬元。本年基金收入32503萬元中，保險費收入9176萬元，財政補貼收入22725萬元，利息收入254萬元，轉移收入293萬元，其他收入55萬元。基金支出30511萬元，其中養老金支出30492萬元，本年結余1992萬元，年終滾存結余27837萬元。

2、城鄉居民養老保險基金收入63980萬元，其中本年基金收入19336萬元，上年結余44644萬元。本年基金收入19336萬元中，基本養老保險基金收入16236萬元，補充養老保險基金收入3100萬元。基金支出14681萬元，其中基本養老保險基金支出12973萬元，補充養老保險基金支出1708萬元，本年結余4655萬元，年終滾存結余49299萬元。

（四）國有資本經營決算情況

2024年國有資本經營預算收入3683萬元，其中縣本級國有資本經營預算收入3678萬元，上級補助收入5萬元。支出預算執行1179萬元，向一般公共預算調出資金1457萬元，年終結余1047萬元。

（五）財政專戶資金決算、財政存量資金預算決算情況

2024年財政專戶資金預算收入2191萬元，支出預算執行1988萬元，年末結余203萬元。

2024年財政存量資金預算收入2353萬元，其中本年清理回收2337萬元，上年結余16萬元；支出預算安排1447萬元，其中農林水支出756萬元，其他一般公共服務支出555萬元，文化旅游、衛生健康、道路交通等民生支出136萬元；存量資金預算年末結余906萬元。

（六）政府性債務變動情況

2024年年初政府性債務余額193919萬元，當年新增債務43900萬元，其中再融資一般債券7500萬元，新增一般債券16500萬元，再融資專項債券5300萬元，新增專項債券14600萬元。債務還本支出14256萬元，年末債務余額223563萬元，法定債務率68.32%。

（七）落實縣十七屆人大五次會議有關決議情況

2024年，在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大的有力監督和指導下，全縣財政工作堅持以高質量發展統攬全局，嚴格執行中央、省、市、縣等法律法規及政策規定，聚焦主責主業，強化擔當作為，全年財政運行保持在合理區間，重點支出保障有力，人大各項決議要求得到有效落實。

一是財政收入實現量質齊升。我縣面對復雜嚴峻的經濟形勢，財稅部門堅持依法征管、應收盡收，同時積極涵養優質稅源。全年完成一般公共預算收入19688萬元，為年度預算的 100.04%，同比增長2.08%，增收402萬元。收入穩步提高，經濟發展的韌性和財政增收的基礎進一步夯實，圓滿完成了年度收入目標任務。

二是爭取上級支持再創佳績。在各級財政“緊平衡”常態下，縣委、縣政府高位推動，精準對接省市政策導向與資金投向，全力以赴向上爭資爭項。在年初預算基礎上，全年新增各類上級轉移支付及補助資金 102064萬元，其中：財力性轉移支付補助23666萬元（均衡性轉移支付16371萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金 6030萬元，省市對縣級財政工作考核獎勵資金1265萬元）；爭取新增地方政府債券資金33900萬元（一般債券資金14000萬元，含再融資一般債券資金7500萬元；專項債券19900萬元，含再融資專項債券資金5300萬元）；中央預算內投資 6574萬元；爭取到超長期特別國債資金7225萬元。全縣總預算財力由年初的 230822萬元增加到332886萬元，為縣域發展提供了強有力的資金支撐。

三是“三保”底線兜得更實更牢。堅決兜牢“三保”底線，將“三保”支出作為預算安排和庫款調度的優先等級。通過優化支出結構、盤活存量資金、強化監測預警等措施，足額保障“三保”需求，有效防范化解基層“三保”風險。全年“三保”支出投入17.1億元，同比增長3.57%。人民群眾的獲得感、幸福感、安全感更加充實、更有保障、更可持續。

四是重點民生項目保障有力。加大重點民生項目資金保障力度，籌措縣級預算資金、政府債券資金、中央預算內資金和超長期特別國債等資金6.17億元，重點保障了教育、文化體育、市政基礎設施、老舊小區改造、城鄉道路建設、高鐵站站前廣場、千萬工程和“兩新”“三北”工程等項目建設資金需求，有力地保障了重點項目落地見效，為縣域經濟高質量發展筑牢根基。

五是預算績效管理提質增效。深入落實全面實施預算績效管理要求，推動績效管理深度融入預算編制、執行、監督全過程。實現全縣所有預算部門整體績效目標和項目績效目標管理全覆蓋。組織對498個項目開展了績效自評，涉及財政資金 81654.58萬元；選取13個具有代表性的重大政策、重點項目和重點部門實施財政重點績效評價，涉及資金70004.65萬元，評價結果與預算安排和政策調整掛鉤機制更加健全。嚴格按照中華人民共和國預算法及其實施條例規定，在縣政府門戶網站及時、規范公開了2024年重大政策和重點項目績效目標，自覺主動接受人大和社會各界監督，財政資源配置效率和資金使用效益顯著提升。

二、2025年1-6月財政預算執行情況

（一）一般公共預算收支執行情況

1-6月全縣一般公共預算收入完成10661萬元，為年度預算的53.08%，超進度3.08%，超收619萬元，同比增長2.37%，增收247萬元。其中稅收收入完成7364萬元，為年度預算的50.49%，超進度0.49%，超收72萬元，同比下降1.89%，減收142萬元；非稅收入完成3297萬元，為年度預算的59.95%，超進度9.95%，超收547萬元，同比增長13.38%，增收389萬元。

1-6月全縣一般公共預算支出執行134920萬元，同比增長0.77%，增支1034萬元。按功能科目分類：一般公共服務支出9454萬元，增長15.67%，增支1281萬元；國防支出33萬元，增支33萬元；公共安全支出4145萬元，增長26.22%，增支766萬元；教育支出19131萬元，增長26.22%，增支3974萬元；科學技術支出213萬元，增長104.81%，增支109萬元；文化體育與傳媒支出1675萬元，下降51.81%，減支1801萬元；社會保障和就業支出39627萬元，下降22.12%，減支11256萬元；衛生健康支出11463萬元，增長6.79%，增支729萬元；節能環保支出7657萬元，增長117.71%，增支4140萬元；城鄉社區支出4834萬元，下降25.82%，減支1683萬元；農林水支出18861萬元，下降8.35%，減支1718萬元；交通運輸支出5082萬元，增長64.95%，增支2001萬元；資源勘探信息等支出484萬元，下降3.78%，減支19萬元；商業服務業等支出835萬元，增長199.28%，增支556萬元；金融支出776萬元，增長314.97%，增支589萬元；災害防治及應急管理支出1255萬元，下降12.91%，減支186萬元；自然資源海洋氣象等支出2914萬元，增長255.37%，增支2094萬元；住房保障支出4118萬元，增長7.41%，增支284萬元；糧油物資儲備事務支出116萬元；其他支出123萬元，下降8.21%，減支11萬元；債務付息支出2124萬元，增長205.61%，增支1429萬元。

（二）政府性基金預算收支執行情況

1月—6月政府性基金預算收入總計26854萬元，其中本年政府性基金收入完成1650萬元，專項轉移支付收入4301萬元，專項債券轉貸收入20903萬元。本年政府性基金收入1650萬元中，國有土地使用權出讓收入1282萬元，城市基礎設施配套費收入200萬元，污水處理費收入168萬元。

1月—6月政府性基金預算支出執行19688萬元，同比增長906.03%，增支17731萬元，其中國有土地使用權出讓收入安排的支出932萬元，城市基礎設施配套費安排的支出166萬元，“三北”工程建設支出2037萬元，水庫移民扶持基金支出106萬元，重大水利工程建設基金支出90萬元，制造業支出319萬元，彩票公益金安排的支出38萬元，專項債券資金支出13941萬元，債務付息支出2059萬元。

（三）社會保險基金預算收支執行情況

1月—6月社會保險基金預算收入完成28607萬元，為預算的65.81%，其中城鄉居民基本養老保險基金收入完成12198萬元，為預算的61.27%；機關事業養老保險基金收入完成16409萬元，為預算的69.64%。

1月—6月社會保險基金預算支出執行24040萬元，為預算的50.33%，其中，城鄉居民基本養老保險基金支出8040萬元，為預算的52.04%；機關事業養老保險基金支出16000萬元，為預算的49.51%。

（四）國有資本經營預算收支執行情況

1月—6月國有資本經營預算收入完成2279萬元，為預算的45.58%，同比增長266.99%，增收1658萬元，主要是木塔門票銷售收入。1月—6月國有資本經營預算支出1048萬元，主要用于木塔數字沉浸式體驗空間項目工程、木塔文旅公司日常運營等支出。

（五）落實縣十七屆人大六次會議決議情況

上半年，在縣委、縣政府堅強領導及縣人大、縣政協監督指導下，縣財政部門扎實推進各項重點工作，取得積極成效。

一是財政收入平穩增長。財稅部門強化征管，密切監測經濟運行及重點行業、重點稅源，確保應收盡收。在實現一季度“開門紅”基礎上，繼續穩中求進，順利實現財政收入時序進度“雙過半”目標。1月—6月，全縣完成一般公共預算收入10661萬元，達序時進度，同比增長2.37%。

二是政府債券資金爭取成效顯著。緊密圍繞縣委、縣政府確定的重點項目，加強項目儲備和滾動管理，積極爭取地方政府債券資金。上半年成功爭取債券資金2.2億元（其中：一般債券0.11億元，專項債券2.09億元），有力地保障了重點工程建設。

三是“三保”支出保障有力。嚴格執行省財政核定、縣人代會批準的財政預算，全年安排“三保”預算14.9億元，截至6月底，支出執行8.01億元，執行率53.76%，年內首次為全縣957名教師發放了職稱評級工資，“三保”保障全面落實。

三、下半年工作舉措

下半年，面對復雜嚴峻的經濟形勢和財政收支緊平衡的常態，縣財政堅決貫徹新發展理念和中央、省、市、縣委、縣政府決策部署，聚焦主責主業，強化擔當作為，以更加積極的財政政策、更加精準的資金配置、更加嚴格的監督管理，全力護航全縣經濟社會高質量發展行穩致遠。重點抓好以下工作。

（一）深化落實“過緊日子”要求，提升財政資源使用績效

一要強化預算剛性約束。嚴格執行中央、省、市、縣厲行節約相關規定，將“過緊日子”作為預算管理長期方針。在2025年年初預算已壓減一般性支出基礎上，下半年進一步嚴控非急需、非剛性支出，對“三公”經費、會議費、培訓費等實施更嚴格的審核與動態監控。基本公用經費原則上實行“零增長”或負增長管理，騰出更多財力保障重點。二要深化資產精細管理。落實《行政事業性國有資產管理條例》，全面推廣資產配置預算與存量資產掛鉤機制。嚴格按標準配置辦公設備和用房，嚴控樓堂館所建設與豪華裝修。強力推進公物倉建設提質增效，實現跨部門、跨層級資產調劑共享常態化，最大限度盤活存量、節約增量。三要優化支出結構與績效。堅持“有保有壓”，將績效管理深度嵌入預算編制、執行、監督全過程。對低效無效支出堅決削減或取消，對保障民生、促進發展、支撐戰略的重點領域予以精準有力保障。強化成本效益分析，推動財政資金聚力增效。

（二）多措并舉開源節流，全力確保財政運行平穩可持續

一要積極涵養培植財源。重點圍繞縣域特色產業、新興產業和重點企業，落實落細各項財稅支持政策，夯實收入增長基礎，密切跟蹤經濟運行態勢，加強財稅聯動，依法依規組織收入，確保應收盡收。二要全力爭取上級支持。緊盯國家和省市政策導向，特別是圍繞城市更新行動、鄉村振興、綠色發展等領域，精準對接上級專項資金、一般債券、專項債券、超長期特別國債、中央預算內投資等政策窗口。做深做實項目儲備和前期工作，提高申報質量和成功率，力爭更多優質項目和資金落地。三要嚴控支出兜牢底線。堅持“三保”支出在財政支出中的優先順序。動態優化支出結構，大力壓減非必要、非剛性項目支出。加強庫款精細化管理，確保“三保”支出及時足額兌付，牢牢守住不發生支付風險的底線。

（三）強化統籌協同增效，精準服務高質量發展大局

一要加強“四本預算”有效銜接。深化一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算、社會保險基金預算的統籌協調與跨預算調劑，打破資金池壁壘。集中財力保障縣委、縣政府重大決策部署、重點民生項目和關鍵領域投入。二要創新方式盤活存量資源。在前期盤活資產的基礎上，探索發現新的市場化方式，激活存量資產價值。推動閑置或低效使用的行政事業單位資產、國有企業資產、公共資源等轉化為有效投資和穩定收益，為發展注入新動能。三要常態化開展財政存量資金清理。要把財政存量資金清理貫穿預算執行全過程，加大結轉結余以及“二次沉淀”閑置資金統籌用于全縣社會事業急需領域，不斷增強財政保障能力。

（四）堅守人民立場，持續織密扎牢民生保障網

一要確保民生投入只增不減。嚴格按政策標準和時序進度足額保障教育、社保、醫療、就業、養老、困難群眾救助等民生支出。2025年民生支出占一般公共預算支出比重力爭保持高位。二要壓實部門民生保障責任。健全“三保”預算執行部門聯動機制和應急保障預案。強化主管部門對民生政策落實和資金使用的監管主體責任，財政部門加強指導與監控，形成齊抓共管合力。三要提升民生資金精準度。依托預算管理一體化系統和直達資金機制，加強對民生資金的穿透式監管。完善惠民惠農財政補貼資金“一卡通”管理，確保各項惠民政策精準高效落地，切實增強群眾獲得感、幸福感、安全感。

（五）筑牢風險防線，提升財政治理現代化水平

一要強化政府債務風險管控。堅決遏制新增隱性債務，嚴格落實既定化債方案。健全完善政府債務“借、用、管、還”全生命周期管理體系。積極爭取并用好上級化債引導資金和政策支持，優化債務結構，降低融資成本，牢牢守住不發生系統性風險的底線。二要深化財政改革與監督。全面深化預算管理制度改革，提升預算編制的科學性和透明度。構建“大監督”格局，強化財會監督與審計監督、人大監督、社會監督的協同。重點加強對轉移支付、重大項目建設、社保基金、鄉村振興等領域資金的監管。三要提升財政運行監測預警能力。完善覆蓋全縣的財政運行監測機制，對“三保”、庫款保障、債務風險等關鍵指標實施動態監控和應急預警。依托預算管理一體化系統，強化預算執行和資金流向的實時監控與分析，確保財政運行安全、規范、高效。

主任、副主任、各位委員：2025年財政工作任務重挑戰多，我們要在縣委、縣政府的堅強領導下，勇于擔當，善于作為，狠抓落實，自覺接受縣人大的監督，虛心聽取縣政協的意見和建議，扎實做好財政各項工作，為全面實施“六大工程”、推動“六大轉變”，全面建設社會主義現代化國家應縣篇章作出更大貢獻。

謝謝大家！

附件：2024年政府決算公開