應縣財政局局長?? 曹寶驥

主任、副主任、各位委員：

? 受縣人民政府委托，我向本次常委會報告2022年1-11月財政預算執行及調整預算情況，請予審議。

　　一、2022年1-11月財政預算執行情況

　　(一)一般公共預算收支執行情況

　　1、一般公共預算收入完成情況。

　　1-11月全縣一般公共預算收入完成16577萬元，為年度預算的83.51%，下降0.91%，減收152萬元。一般公共預算收入中，稅務局完成12027萬元，占計劃86.84%，增長5.27%，增收602萬元；財政局完成4550萬元，占計劃75.83%，下降14.22%，減收754萬元。分稅種完成情況，全縣稅收收入完成12027萬元，其中增值稅完成3910萬元，下降8.47%，減收362萬元；企業所得稅完成990萬元，下降41.97%，減收716萬元；個人所得稅完成104萬元，增長40.54%，增收30萬元；資源稅完成45萬元，增長21.62%，增收8萬元；其他稅收收入完成6978萬元，增長30.72%，增收1640萬元。非稅收入完成4550萬元，其中專項收入完成831萬元，增長0.48%，增收4萬元；行政事業性收費收入完成579萬元，下降74.98%，減收1735萬元；罰沒收入完成1407萬元，下降19.87%，減收349萬元；國有資源有償使用收入完成380萬元，增長30.14%，增收88萬元；捐贈收入完成1352萬元，增長2776.60%，增收1305萬元；其他收入完成1萬元。

　　2、一般公共預算支出執行情況。

　　1-11月全縣一般公共預算支出執行205943萬元，增長1.15%，增支2344萬元。按功能科目分類：一般公共服務支出17146萬元，下降0.67%，減支115萬元；國防支出33萬元；公共安全支出6574萬元，增長3.22%，增支205萬元；教育支出36451萬元，增長0.03%，增支11萬元；科學技術支出265萬元，下降45.81%，減支224萬元；文化體育與傳媒支出1341萬元，下降37.19%，減支794萬元；社會保障和就業支出51931萬元，增長3.04%，增支1532萬元；衛生健康支出17668萬元，增長9.32%，增支1506萬元；節能環保支出10523萬元，增長81.24%，增支4717萬元；城鄉社區支出9595萬元，增長2.35%，增支220萬元；農林水支出26996萬元，下降7.93%，減支2326萬元；交通運輸支出6259萬元，下降52.26%，減支6852萬元；資源勘探信息等支出3242萬元，增長40.29%，增支931萬元；商業服務業等支出1460萬元，增長208.02%，增支986萬元；災害防治及應急管理支出1822萬元，增長0.83%，增支15萬元；自然資源海洋氣象等支出504萬元，下降44.31%，減支401萬元；住房保障支出10825萬元，增長16.24%，增支1512萬元；糧油物資儲備事務1153萬元，增長2581.40%，增支1110萬元；其他支出210萬元；下降41.18%，減支147萬元；債務付息支出1945萬元；增長27.96%，增支425萬元。

　　?(二)政府性基金預算收支執行情況

　　1-11月政府性基金預算收入累計完成23443萬元，占年計劃的79.74%，下降17.76%，減收5064萬元，其中國有土地收益基金收入399萬元；農業土地開發資金收入106萬元；土地出讓價款收入5980萬元；補繳土地價款12萬元；繳納新增建設用地土地有償使用費-290萬元；其他土地出讓收入17172萬元；城市基礎設施配套費收入64萬元。

　　1-11月政府性基金預算支出執行28130萬元，增長19.76%，增支4641萬元。按功能科目分類：移民補助支出81萬元；國有土地使用權出讓收入安排的支出12554萬元；城市基礎設施配套費安排的支出197萬元；其他支出13242萬元；國有土地使用權出讓金債務付息支出2056萬元。

　　(三)社會保險基金預算收支執行情況

　　1-11月社會保險基金預算收入完成37449萬元，為預算的82.5%，其中，城鄉居民基本養老保險基金收入完成9637萬元，為預算的74.8%；城鄉居民補充養老保險基金收入完成2872萬元，為預算的84.2%；機關事業養老保險基金收入完成24940萬元，為預算的85.7%。

　　1-11月社會保險基金預算支出執行39024萬元，為預算的99.6%，其中，城鄉居民基本養老保險基金支出8888萬元，為預算的94.5%；城鄉居民補充養老保險基金支出1336萬元，為預算的90.9%；機關事業養老保險基金支出28800萬元，為預算的102%。

　　?(四)國有資本經營預算執行情況

　　1-11月國有資本經營預算收入完成205萬元，其中本級國有資本經營預算收入200萬元，上級轉移支付補助5萬元； 國有資本經營預算支出5萬元，用于國有企業退休人員社會化管理補助支出。

　　(五)財政專戶資金預算收支執行情況

　　1-11月財政專戶資金預算收入1057萬元，支出969萬元，用于教育相關支出。

　　(六)財政存量資金預算收支執行情況

　　1-11月財政存量資金預算收入完成6767萬元；支出預算執行4505萬元，按財政存量資金政策安排相應支出。

　　二、全年財政運行分析

　　今年，面對疫情沖擊經濟下行、減稅降費政策、房地產遇冷等諸多不利因素影響，財政收入降幅明顯，財政支出大幅增加，財政收支矛盾突顯，財政面臨前所未有的巨大壓力。

　　（一）財政收入減收因素影響明顯。

　　1、組合式減稅降費政策對財政收入的影響。

　　全面貫徹落實組合式減稅降費政策，1-11月組合式稅費支持政策影響我縣財政收入2412萬元，其中增值稅留抵退稅1121萬元，緩稅344萬元，其他因素947萬元。

　　2、疫情沖擊經濟下行對財政收入的影響。

　　受疫情影響，企業間歇停產，購銷渠道不暢，原材料價格上漲等因素對企業的生產經營形成巨大沖擊，增值稅、企業所得稅下降明顯。一般公共預算收入中，1-11月增值稅完成3910萬元，同比下降8.5%，減收362萬元；企業所得稅完成990萬元，同比下降42%，減收716萬元。受長期封控影響，1-11月非稅收入完成4550萬元，同比下降14.2%，減收754萬元。

　　3、房地產市場低迷對財政收入的影響。

　　1-11月，國有土地出讓收入完成6207萬元，預算全年完成7755萬元，同比下降69.4%，減收17577萬元。

　　（二）疫情防控支出大幅增加。

　　初步測算，今年全年疫情防控各項支出需2億多元，截至目前已安排支出8958萬元，大額支出給原本緊張的財政形成巨大壓力。

　　（三）應對措施。

　　面對諸多不利因素和巨大的財政收支矛盾，縣委、縣政府科學決策，全力增收節支，較好地解決了階段性財政困難。

　　1、內部挖潛，努力增加財政收入。一方面在主體稅源下行的情況下，狠抓小稅種的征收和清欠力度，1-11月房產稅、土地增值稅、車船稅、耕地占用稅、契稅五稅共完成5549萬元，同比增長42.76%，增收1662萬元。1-11月稅收收入剔除組合式減稅因素，同口徑同比增長26.4%。另一方面充分發揮我縣鹽堿地土地資源優勢，調動社會資本投入開墾耕地，占補平衡用地指標出讓收入預計全年可實現25153萬元，極大地彌補了全年收入缺口。

　　2、優化支出，全力壓減非必要支出。

　　一般公共預算壓減非必要支出6項1137萬元，政府性基金壓減非必要支出5項895萬元，共調出財力2032萬元用于保障重點支出項目。

　　3、搶抓機遇，積極爭取上級支持。

　　今年以來，縣委、縣政府在爭取上級支持上，從兩個方面用力取得了較大成效，一是充分向上級反映我縣的實際情況，積極爭取財力性支持，全年新增上級財力性轉移支付資金37574萬元，其中均衡性轉移支付補助12906萬元，補充縣區財力專項資金5548萬元，市對縣一般轉移支付補助4000萬元，產糧大縣獎勵資金1737萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金1192萬元，增值稅留抵退稅轉移支付651萬元，其他退稅減稅降費專項資金110萬元，農業轉移人口市民化獎勵資金441萬元，新冠肺炎疫情防控資金100萬元，2021年市對縣目標責任考核獎勵資金95萬元，一般債券資金10794萬元。二是積極對接上級政策，全年新增共同事權轉移支付資金和專項轉移支付資金61351萬元。截至目前一般公共預算財力達到了29.76億元，在諸多不利因素的情況下實現了歷史最高，這些資金對緩解我縣財政困難提供了有力的支撐。

　　4、盤活存量資產，擴大有效投資。

　　今年5月，國務院針對各地基礎設施領域形成一大批存量資產，著眼于提升基礎設施運營管理水平，合理擴大有效投資以及降低債務風險，形成存量資產和新增投資的良性循環，出臺了《關于進一步盤活存量資產擴大有效投資的意見》（國辦發【2022】19號）文件，前期縣人民政府辦公室按照文件精神印發了《關于進一步盤活國有存量資產的實施意見》（應政辦發【2022】28號）文件，對我縣盤活存量資產工作做出了具體安排，此項工作的推進受到了疫情影響，近期縣政府常務會議研究通過了縣財政提出的《應縣財政局關于擬盤活存量資產項目的請示》，計劃將我縣佛宮寺和凈土寺旅游門票經營權劃撥給應縣投資開發有限公司，并經評估后掛牌交易。各相關部門正積極推進，有望在兩個月內完成。

　　三、2022年財政預算第二次調整方案

　　在今年7月縣十七屆人大常委會第11次會議調整預算的基礎上，結合后期運行實際，本次提出以下調整意見。

　　(一)收入預算調整

　　1、提請將政府性基金收入預算由上次的29400萬元調整到33272萬元，調增收入預算3872萬元。

　　2、提請將國有資本經營預算收入由年初預算的3000萬元調整到200萬元，調減2800萬元。

　　(二)支出預算調整

　　1、一般公共預算的調整

　　（1）預算財力調整。

　　調增財力。上次一般公共預算總財力調整到了257929萬元，本次提請調整到297625萬元，調增財力39696萬元。調增的財力中，共同事權轉移支付和專項轉移支付增加財力24614萬元，市縣轉貸一般債券資金3794萬元，縣本級財力增加11288萬元，包括省對縣財力性轉移支付補助5815萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金1192萬元，市對縣一般轉移支付補助4000萬元，新冠肺炎疫情防控資金100萬元，增值稅留抵退稅轉移支付補助19萬元，2021年市對縣目標責任考核獎勵資金95萬元，從政府性基金預算調入資金4367萬元，一般公共預算收入減收1500萬元，國有資本經營預算收入減收調入資金減少2800萬元。

　　調整財力。調減年度預算支出項目調出財力1137萬元 ，其中調減招商引資和服務地方經濟發展獎勵預算647萬元，計劃生育專項事業費預算196萬元，義務兵優待172萬元，工匠培訓費100萬元，縣級儲備糧利息費用補貼12萬元，自建房排查10萬元。

　　調增財力和調整財力共計40833萬元，擬安排支出預算調整。

　　（2）支出預算調整。

　　一般公共支出預算上次調整為257929萬元，根據本次財力調整，提請支出預算調整到297625萬元，調增40833萬元，主要用于以下方面：

　　——工資性支出增加預算2100萬元，其中公務員績效獎金和事業人員補充績效工資缺口715萬元，2022年新招錄267名行政事業人員當年增資530萬元，喪葬費缺口300萬元，交通系統所屬事業單位工資缺口423萬元，事業單位職業年金貼息51萬元，離休人員、破產企業退休人員醫療金缺口81萬元。

　　——衛生健康、教育、社會保障、文化旅游、交通等民生性支出增加預算7221萬元，其中疫情防控資金4389萬元；教育購買民辦學校學位488萬元，班主任津貼162萬元，教育系統128名退休人員一次性補貼108萬元，教師節獎勵100萬元；2022年特困人群城鄉居民補充養老保險政府代繳資金442萬元，企業養老保險全國統籌后退休人員調整待遇及取暖費633萬元，特困人群臨時性價格補貼298萬元，退役軍人取暖費195萬元；文物保護災害恢復資金206萬元；農村公交車補貼資金200萬元。

　　——運轉性支出增加預算580萬元，其中非稅收入成本性支出500萬元，市縣融媒直通車宣傳費80萬元。

　　——消化政府隱性債務資金2524萬元。

　　——共同事權轉移支付和專項轉移支付資金增加支出預算24614萬元，按要求增加相應的專項支出預算。

　　——市縣轉貸一般債券資金3794萬元，專項用于道路交通建設項目。

　　2、政府性基金預算的調整

　　（1）收入預算調整。

　　根據政府性基金收入預算調整和專項轉移支付下達情況，提請將政府性基金收入預算由上次的36769萬元調整到41564萬元，調增收入預算4795萬元。調增收入預算中，本級基金預算收入計劃由上次的29400萬元調整為33272萬元 ，調增3872萬元；專項轉移支付收入預算由年初的369萬元調整為1292萬元 ，調增923萬元。

　　（2）財力預算調整。

　　調增財力4795萬元，其中國有土地出讓收入增加3872萬元 ， 專項轉移支付收入增加923萬元。

　　調整財力895萬元。因項目未實施或未全部實施，相應調減征地和拆遷補償支出預算895萬元，其中調減城西鋪村長征北路西20畝宗地征地和拆遷補償支出136萬元，土地占補平衡造地費預算697萬元 ， 北豐疃村農產品加工項目17.69畝宗地征地和拆遷補償支出41萬元，大臨河村農產品加工項目3.79畝宗地征地和拆遷補償支出9萬元，魏莊村鎮子梁加油站4.8畝宗地征地和拆遷補償支出12萬元。

　　以上財力調整后凈增加5690萬元，擬安排政府性基金支出預算調整。

　　3、支出預算調整。

　　政府性基金支出預算上次調整為36769萬元，根據本次財力調整，提請政府性基金支出預算調整到41564萬元。調增和調整的財力5690萬元，主要用于以下方面。

　　——城市建設增加支出預算400萬元，用于縣城污水處理運行費支出。

　　——向一般公共預算調出增加4367萬元。

　　——上級專項轉移支付資金增加支出預算923萬元，相應用于政府性基金專項項目支出。

　　3、國有資本經營預算的調整

　　國有資本經營預算收入調減2800萬元，相應向一般公共預算調出資金減少2800萬元。

　　4、“三公”經費預算調整

　　提請“三公”經費預算由年初的702萬元調整到960萬元，調增258萬元，其中公務接待費預算由年初的187萬元調整到210萬元，調增23萬元，主要是疫情防控增加政府公務接待；公務用車購置及運行維護費預算由年初的515萬元調整到750萬元，調增235萬元，主要是縣公安局等部門調增公務用車購置及運行維護費。

　　以上方案，是根據我縣今年財政運行實際提出的，常委會審議批準后，2022年全縣財政預算可實現收支平衡。

　　主任、副主任、各位委員：2022年已接近歲尾，我們要在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大常委會、縣政協以及各方面的支持下，認真做好財政各項工作，確保全年財稅目標任務圓滿完成。同時著手2023年財政預算編制工作，為明年預算打下良好基礎。

　　謝謝大家！